Презентация - Совершенствование управления движением денежных потоков в ПАО «Ростелеком».

Совершенствование управления движением денежных потоков в ПАО «Ростелеком»
Подготовил: Студент 4 курса 8811 группы Ширгазина Алина Даниловна Проверил: Кандидат экономических наук, доцент, Щербик Евгений Ефимович

Актуальность
Актуальность работы эффективного управления денежными потоками заключается в том, что денежные средства являются ограниченным ресурсом для предприятия.

Цель
Цель исседования - анализ денежных потоков предприятия, выявление направлений совершенствования системы управления денежными потоками на предприятии.

Задачи
определить сущность, принципы, виды и методы анализа денежных потоков предприятия; определить методику управления денежными потоками с целью достижения сбалансированности предприятия; дать краткую характеристику деятельности ПАО «Ростелеком»; проанализировать денежные потоки «ПАО «Ростелеком» и их сбалансированность; оценить организацию процесса управления денежными потоками в ПАО «Ростелеком»; предложить меры по совершенствованию управления денежными потоками ПАО «Ростелеком»; оценить эффективность предложенных мероприятий.

Предмет и объект исследования
Предмет
Предметом исследования являются денежные потоки предприятия.
Объект
Объектом исследования работе выступает ПАО «Ростелеком».

Используемые методы исследования

Динамика денежных потоков ПАО «Ростелеком» за 2020 год
Месяц.Положительный денежный поток.Отрицательный денежный поток.Чистый денежный поток.Коэффициент ликвидности
Январь.64 729 766, 92.66 124 120,50.- 1 394 353,58.0,978913087
Февраль.64 731 334, 81.67 381 820,50.- 2 650 485,69.0,960664677
Март.64 730 719, 54.66 122 864,50.- 1 392 144,96.0,978946088
Апрель.64 731 329, 92.66 121 608,50.- 1 390 278,58.0,978973915
Май.64 732 356,07.68 281 100,50.- 3 548 744,43.0,948027428
Июнь.64 732 662,24.68 298 718,50.- 3 566 056,26.0,947787362
Июль.64 731 364,73.68 079 738,50.- 3 348 373,77.0,950816883
Август.64 728 814,29.64 863 908,50.- 135 094,21.0,997917267
Сентябрь.64 727 177,76.63 964 628,50.762 549,26.1,011921421
Октябрь.64 728 199,03.64 165 990,50.562 208,53.1,008761784
Ноябрь.64 728 610,92.65 136 649,50.- 408 038,58.0,993735653
Декабрь.64 728 117,29.64 933 225, 50.- 205 108,21.0,996841244
Итого.776 760 453,52.793 474 374, 00.- 16 713 920,49.

Аналитические коэффициенты денежных потоков ПАО «Ростелеком», 2018-2020гг.
Показатель.2018.2019.2020
Коэффициент платежеспособности К1.1,12.0,88.1,03
Коэффициент платежеспособности К2.1,07.0,73.0,98
Коэффициент Бивера.0,4.0,33.0,41
Коэффициент достаточности денежных средств.1,18.0,88.1,02
Коэффициент текущей ликвидности.1,52.0,98.1,57
Коэффициент абсолютной ликвидности.0,35.0,17.0,44

Выявленные проблемы управления денежными потоками и рекомендации по их устранению

Рекомендации по ускорению привлечения денежных средств

Рекомендации по замедлению выплат денежных средств

Эффективность предложенных мероприятий
Показатель.2020.Прогнозное значение.Изменение (+,-)
Коэффициент платежеспособности К1.1,03.1,23.0,20
Коэффициент платежеспособности К2.0,98.1,17.0,19
Коэффициент Бивера.0,41.0,85.0,44
Коэффициент достаточности денежных средств.1,02.1,12.0,10
Коэффициент текущей ликвидности.1,57.2,02.0,45
Коэффициент абсолютной ликвидности.0,44.0,51.0,07

Совершенствование управления движением денежных потоков в ПАО «Ростелеком»
Подготовил: Студент 4 курса 8811 группы Ширгазина Алина Даниловна Проверил: Кандидат экономических наук, доцент, Щербик Евгений Ефимович